CALEFFI HIDROTERMIKA, TRGOVINA IN STORITVE, D.O.O.Finance in poslovna tveganja

Glavna dejavnost družbe je trgovina na debelo s kovinskimi proizvodi, inštalacijskim materialom, napravami za ogrevanje. Računovodsko poročilo izkazuje resničen in pošten prikaz premoženja in obveznosti družbe, njenega finančnega položaja in poslovnega izida. Naši računovodski izkazi so skladni določili osmega poglavja ZGD-1 in SRS (2024).

Sprejete računovodske usmeritve

Opredmetena osnovna sredstva in naložbene nepremičnine vrednotimo po modelu nabavne vrednosti. Neopredmetena sredstva so izkazana po neodpisani nabavni vrednosti. Odpisovanje osnovnih sredstev se izvaja na podlagi metode enakomernega časovnega amortiziranja.

Finančne naložbe izkazujemo po nabavni vrednosti.

Terjatve izkazujemo kot izhajajo iz ustreznih listin, popravek vrednosti spornih in dvomljivih terjatev se oblikuje na podlagi proučitve posamezne terjatve.

Zaloge vodimo po nabavni vrednosti in na bilančni presečni dan po ocenjeni čisti iztržljivi vrednosti, v kolikor je ta nižja od začetno pripoznane. Zmanjšanje zalog vrednotimo z uporabo metode drsečih povprečnih cen.

Odložene terjatve za davke in odložene obveznosti za davke izkazujemo na podlagi podatkov iz obračuna DDPO.

Dolgove do različnih upnikov izkazujemo po vrednosti, kot izhaja iz knjigovodskih listin in so še neporavnane na bilančni presečni dan.

Prihodke izkazujemo kot so izkazani na podlagi izdanih računov za opravljene storitve in dobave blaga, pa tudi če računi zanje še niso izdani, če so izpolnjeni pogoji za njihovo pripoznanje, t.j. ko smo na kupca prenesli vsa pomembna tveganja in koristi, ki izhajajo iz lastništva; verjetno je, da bodo gospodarske koristi, povezane s poslom, pritekale v podjetje; znesek prihodkov je možno zanesljivo oceniti. Kadar ocenjujemo, da prejemki ne bodo uresničeni, terjatve ustrezno popravimo, razen kadar gre za obresti, za katere tudi glavnica ni poravnana - le te pripoznamo med prihodki šele, ko je dvom o plačilu odpravljen.

Poslovni odhodki se izkazujejo ob upoštevanju temeljne računovodske predpostavke nastanka poslovnega dogodka. Odhodke za prodano blago izkažemo, ko so izpolnjeni pogoji za pripoznanje prihodkov iz prodaje blaga. Finančne odhodke izkazujemo na podlagi obračunanih obresti, tečajnih razlik in eventualnih slabitev ali izgub iz odprave finančnih naložb.

Finančne naložbe izkazujemo po nabavni vrednosti. Naložbe v delnice nimamo.

Predujme in posojila, ki jih je družba ali njena odvisna družba odobrila članom poslovodstva, članom nadzornega sveta, drugim delavcem družbe in zaposlenim na podlagi pogodbe, za katero ne velja tarifni del kolektivne pogodbe:

31.12.2025

Članom poslovodstva

Stanje danih posojil in predujmov na 31.12. in finančni pogoji: NIMAMO

Dana poroštva na 31.12. NIMAMO

Odpisi in odpusti obveznosti NIMAMO

Članom nadzornega sveta:

Dana poroštva na 31.12. NIMAMO

Odpisi in odpusti obveznosti NIMAMO

Drugim delavcem družbe in zaposlenim na podlagi pogodbe, za katero ne velja tarifni del kolektivne pogodbe: NIMAMO

Dolgovi

Družba nima dolgov z zapadlostjo več kot 5 let.

Zabilančna sredstva in obveznosti

Družba nima pogojnih finančnih obveznosti.

Kapital, lastni deleži, rezerve

V poročevalskem letu so se kapitalske rezerve znižale za 12.443,45€ v in s prerazporeditvijo razlike čistega dobička se je povečala zakonska rezerva do višine 10% višine osnovnega kapitala na 64172,93€. Lastniki iz tujine so v letu 2025 dokapitalizirali podjetje z gotovinskim vložkom v višini 600.000,00€.

Družba nima lastnih deležev.

Prihodki in odhodki izjemnega pomena

Med prihodki so za našo družbo najpomembnejši prihodki iz opravljenih storitev:

2025 2024

Čisti prihodki oz prodaje storitev 485.131,79 400.586,28

Čisti prihodki iz prodaje trgovskega blaga 4.684.175,58 4.668.725,60

Drugi poslovni prihodki 518,03 1.420,56

Skupaj poslovni prihodki 5.169.307,37 5.069.311,88

Razčlenitev odhodkov materiala, blaga in storitev:

2025 2024

Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala 3.380.104,10 3.424.093,25

Stroški porabljenega materiala 41.198,12 42.076,98

Stroški storitev 841.157,82 834.386,04

Stroški blaga, materiala in storitev skupaj 4.262.460,04 4.300.556,27

Predlog razporeditve dobička ali obravnavanja izgube ter razporeditev dobička ali obravnavanje izgube

Ugotovljen dobiček se je delno prerazporedil v kapitalske rezerve ostanek pa je nerazporejen.

Povprečno število zaposlenih izračunano na podlagi delovnih ur za leto 2025 znaša 12,71