IMO-RENT INVEST, NEPREMIČNINSKA VLAGANJA D.O.O.Finance in poslovna tveganja

POJASNILA K IZKAZOM V SKLADU Z 69. ČLENOM ZGD-1:  IMO-RENT INVEST d.o.o.

Sprejete računovodske usmeritve:

Družba je upoštevala pri pripravi računovodskih izkazov Slovenske računovodske standarde in splošna pravila o vrednotenju : časovno neomejenost delovanja - predpostavlja se nadaljevanje družbe kot delujočega podjetja; stalnost vrednotenja - računovodsko obravnavanje ekonomskih kategorij je jasno opredeljeno in se ne more spreminjati glede na trenutne poslovne koristi družbe. Če je v različnih obdobjih različno, je treba prikazati razloge za takšne spremembe in njihove posledice; amortizacijo in druge odpise je treba upoštevati ne glede na to, ali se poslovno leto konča z dobičkom ali izgubo; odhodke in prihodke smo upoštevali glede na nastanek poslovnega dogodka in ne glede na to, ali so bili plačani oz. prejeti; sestavine sredstev in obveznosti do virov sredstev smo ovrednotili posamično, začetna bilanca stanja poslovnega leta 2021 se ujema s končno bilanco stanja leta 2020.

Osnovna sredstva in naložbene nepremičnine se merijo po nabavni vrednosti. Družba obračunava amortizacijo opredmetenih osnovnih sredstev po metodi enakomernega časovnega amortiziranja. Amortizacija se obračunava posamično. Ob pripojitvi družbe Immorent Alfa d.o.o. v letu 2020 je bila naložbena nepremičnina prevzeta po pošteni vrednosti, zato se za ta objekt del amortizacije, obračunan od razlike med nabavno in pošteno vrednostjo, izvzema iz davčnega obračuna.

Družba meri finančne instrumente in sredstva po načelu izvirne vrednosti.

Družba nima pogojnih finančnih obveznosti, ki niso vključene v bilanci stanja.

Družba ima obveznosti:

(na dan 31.12.21 – 1.700.000,00 EUR), zavarovane s stvarnim jamstvom v znesku 1.700.000,00 EUR z vknjižbo skupne hipoteke na stavbi in delu stavbe: ID stavba 223 del stavbe 1 (ID 5434261),  ID stavba 223 del stavbe 2 (ID 5434326), ID stavba 223 del stavbe 3 (ID 5434328), ID stavba 223 del stavbe 4 (ID 5434329), ID stavba 223 del stavbe 5 (ID 5434330), ID stavba 223 del stavbe 6 (ID 5434331), ID stavba 223 del stavbe 7 (ID 5434332), ID stavba 223 del stavbe 8 (ID 5434333), ID stavba 223 del stavbe 9 (ID 5434334), ID stavba 223 del stavbe 10 (ID 5434335),

ID stavba 223 del stavbe 12 (ID 5434337), ID stavba 223 del stavbe 13 (ID 5434338), ID stavba 223 del stavbe 13 (ID 5434338), ID stavba 223 del stavbe 13 (ID 5434338), ID stavba 223 del stavbe 14 (ID 5434339), ID stavba 223 del stavbe 15 (ID 5434340), ID stavba 223 del stavbe 16 (ID 5434341), ID stavba 223 del stavbe 17 (ID 5434343),

ID stavba 223 del stavbe 18 (ID 5434344), ID stavba 223 del stavbe 19 (ID 5434345), ID stavba 223 del stavbe 20 (ID 5434346), ID stavba 223 del stavbe 21 (ID 5434347), ID stavba 223 del stavbe 22 (ID 5434348), ID stavba 223 del stavbe 23 (ID 5434349), ID stavba 223 del stavbe 24 (ID 5434350), ID stavba 223 del stavbe 25 (ID 5434351, 5434359), ID stavba 223 del stavbe 34 (ID 5434360), ID stavba 223 del stavbe 35 (ID 5434361), ID stavba 223 del stavbe 36 (ID 5434362), ID stavba 223 del stavbe 37 (ID 5434363), ID stavba 223 del stavbe 38 (ID 5434364), vse k.o. 1484 Šmihel pri Novem mestu in parcelah: 822/3 (ID 3745507), 819/4 (ID 4921040); 750/14 (ID 6814143) in 822/8 (ID 4417028), vse k.o. 1074 Spodnja Hudinja, z dobo zapadlosti leta 31.12.2025;

Družba je v mesecu novembru 2020 izdala obveznice z oznako IMI 1 v skupni vrednosti 16.000.000,00 EUR, obveznice so izdane v nominalnem znesku po 100.000,00 EUR vsaka (apoen). Celotna izdaja obveznic obsega 160 apoenov obveznic po 100.000,00 EUR, ISIN koda obveznic je SI0032104224. Obveznico so zavarovanje z jamstvom izdajatelja, s hipoteko na nepremičninah in z neposredno izvršljivim notarskim zapisom.

Najpomembnejše postavke prihodkov in odhodkov v letu 2021:

Čisti prihodki od najemnin                                                                                                   1.622.034,27 EUR

Stroški amortizacije                                                                                                                351.778,50 EUR

Finančni odhodki iz obveznic                                                                                                  844.755,44 EUR

Finančni odhodki iz drugih poslovnih obveznosti                                                                 1.489.293,17 EUR

Družba nima knjiženih obveznosti z rokom dospelosti, daljšim od 5 let.

Povprečno število zaposlenih med poslovnim letom 2021 v družbi: 0

Družba nima lastnih deležev.

Predlog razporeditve bilančnega dobička: Bilančni dobiček leta 2021 ostane v celoti nerazporejen in je na voljo družbi za nadaljnjo rast in poslovanje. Ob izdelavi ZR 2021 je bila tekoča poslovna izguba leta 2021 v višini 1.254.123,04 EUR v celoti krita iz bilančnega dobička 2020.