OCEAN EV CHARGING, INFORMACIJSKE TEHNOLOGIJE, D.O.O.Finance in poslovna tveganja

POJASNILA

1. SPLOŠNE INFORMACIJE O DRUŽBI IN RAČUNOVODSKE USMERITVE

Družba OCEAN EV Charging d.o.o. je bila ustanovljena 14. 07. 2025 in je delovala v letu 2025 6 mesecev. Družba je po merilih ZGD-1 razvrščena kot majhna družba, saj povprečno število zaposlenih v obdobju znaša 19,88.

Pripravljeni računovodski izkazi so v skladu s Slovenskimi računovodskimi standardi (SRS 2024), ki jih je izdal Slovenski inštitut za revizijo, ter v skladu z ZGD-1.

Pri sestavljanju računovodskih izkazov smo upoštevali in uporabljali kakovostne značilnosti računovodskih izkazov: razumljivost, ustreznost, zanesljivost in primerljivost.

V računovodskih izkazih so v skladu z zakonodajo, uporabljena računovodska načela: načelo dvostavnega knjigovodstva, načelo merjenja postavk, ki jih lahko ovrednotimo, načelo nabavne vrednosti, načelo previdnosti, kjer se izkazuje izgube čim so možne in dobički, ki so verjetni, ter načelo dosledne uporabe izbranih metod.

3. NEOPREDMETENA SREDSTVA IN OPREDMETENA OSNOVNA SREDSTVA

Neopredmetena dolgoročna sredstva in opredmetena osnovna sredstva se izkazujejo po nabavnih vrednostih, zmanjšanih za popravek vrednosti. Nabavno vrednost sestavljajo nakupna cena, uvozne in nevračljive nakupne dajatve ter stroški povezani z nabavo določenega sredstva.

Neopredmetena sredstva se amortizirajo po linearni metodi Amortizacija se prične obračunavati, ko so sredstva, ki se amortizirajo razpoložljiva za uporabo.

Družba izkazuje odložene stroške razvijanja v višini 320.066,51 EUR ter premoženjske pravice v višini 25.288,00 EUR. Popravki vrednosti (konto 800) zmanjšujejo knjigovodsko vrednost za 6.674,01 EUR, zato je neto stanje 338.680,50 EUR.

Opredmetena sredstva vključujejo opremo in drobni inventar. Nabavna vrednost opreme znaša 33.364,58 EUR, popravek vrednosti pa znaša 14.583,23 EUR. Neto vrednost OS znaša 30.830,72 EUR. Družba ne uporablja modela poštene vrednosti.

Popravek vrednosti neopredmetenih sredstev zaradi amortiziranja

008

6.674,01

Popravek vrednosti opreme in nadomestnih delov zaradi amortiziranja

050

2.533,86

Popravek vrednosti drobnega inventarja zaradi amortiziranja

051

12.049,37

4.TERJATVE

Terjatve do kupcev znašajo 422.276,95 EUR, od tega 324.279,06 EUR do kupcev v EU, 78.788,85 EUR do kupcev v državah izven EU.

Druge kratkoročne terjatve vključujejo terjatve za DDV (29.126,91 EUR), refundacije nadolmestil plač (5.121,70 EUR) ter druge predujme (221,08 EUR) in znašajo 34.469,69 EUR

5. DENARNA SREDSTVA

Družba izkazuje denarna sredstva na TRR pri DBS v višini 244.938,82 EUR. Posebnih omejitev pri razpolaganju ni.

6. KAPITAL IN REZERVACIJE

Osnovni kapital družbe znaša 7.500,00 EUR. Zaradi izgube poslovnega leta (-121.668,78 EUR) je kapital negativen.

Rezervacije (96300 in 96301) znašajo skupaj 21.604,68 EUR in se nanašajo na dolgoročne obveznosti do zaposlenih (jubilejne nagrade, odpravnine).

7. OBVEZNOSTI

Kratkoročne obveznosti znašajo skupaj 1.184.401,75 EUR. Največje postavke predstavljajo: kratkoročno posojilo v skupini 300.000,00 EUR; obveznosti do povezanih družb 536.431,76 EUR; obveznosti do dobaviteljev144.727.,57EUR; obveznosti iz plač 110.751,89 EUR; obveznosti za prispevke 66.238,51 EUR; obveznosti za davke in DDV 26.252,02 EUR.

8. PRIHODKI

Skupni prihodki od prodaje znašajo 752.080,44 EUR, od tega 45.001,51 EUR na domačem trgu, 486.547,92 EUR na trgu EU in 220.531,01 EUR na trgih izven EU. Družba ustvarja prihodke iz elektronskih storitev. Dodatno ustvarja usredstvene lastne proizvode in storitve v višini 320.066,51 EUR.

9. ODHODKI

Poslovni odhodki znašajo 1.198.208,72 EUR, kar vključuje stroške materiala in storitev (528.029,17 EUR), stroške dela (641.065,21 EUR), amortizacijo (21.257,24 EUR) in druge poslovne odhodke (7.857,10 EUR). Finančni odhodki znašajo 1.378,89 EUR.

10. IZGUBA POSLOVNEGA LETA

Čista izguba znaša 121.668,78 EUR. Izguba je posledica visokih stroškov zagona (stroški dela, nakupi storitev ter obveznosti ob prenosu iz prejšnjega podjetja).

11. TERJATVE IN OBVEZNOSTI DO TUJINE

Terjatve do tujine znašajo 403.067,91 EUR (EU + tretje države) Obveznosti do tujine znašajo 80.995,70 EUR in izvirajo iz poslovanja z dobavitelji iz EU in tretjih držav. Prihodki od prodaje nerezidentom znašajo 707.078,93 EUR.

12. DOGODKI PO DATUMU BILANCE

Po datumu bilance ni bilo dogodkov, ki bi bistveno vplivali na finančni položaj družbe ali zahtevali prilagoditev izkazov.