MATIS, MARKETINŠKE, TEHNOLOŠKE IN INTELEKTUALNE STORITVE, D.O.O.Finance in poslovna tveganja

Pri sestavi izkaza poslovnega izida so bile uporabljene tele metode za vrednotenje posameznih

postavk:

1. Čisti prihodki od prodaje so izkazani po zaračunani prodaji ter jih sestavljajo (v EUR):

- prihodki od najemnin na domačem trgu: 12.223

Druge poslovne prihodke predstavlja dobiček pri prodaji naložbene nepremičnine v višini

541.185 EUR.

2. Zaloge nedokončane proizvodnje in proizvodov so obremenjene s proizvajalnimi stroški, torej z

neposrednimi stroški materiala, neposrednimi stroški storitev, neposrednimi stroški dela,

neposredno amortizacijo in splošnimi proizvajalnimi stroški.

3. Vse zaloge so ovrednotene po metodi FIFO. Družba v letu 2021 ne izkazuje zalog materiala,

nedokončane proizvodnje, gotovih izdelkov in trgovskega blaga.

4. Družba v letu 2021 ni imela prihodkov od usredstvenih lastnih proizvodov in storitev.

5. Najpomembnejši stroški materiala (v EUR):

- stroški materiala za vzdrževanje osnovnega sredstva: 129

- stroški pisarniškega materiala: 9

6. Najpomembnejši stroški storitev so (v EUR):

- osebne in intelektualne storitve: 11.639

- bančne in borznoposredniške storitve ter zavarovalne premije: 3.525

- telekomunikacijske in poštne storitve: 352

- stroški reprezentance: 140

- stroški v zvezi z vzdrževanjem: 25

- drugi stroški storitev: 38

7. Družba v letu 2021 ni zaposlovala delavcev in ni izplačevala plač.

8. Družba obračunava amortizacijo opredmetenih osnovnih sredstev po metodi enakomernega

časovnega amortiziranja in uporablja tele amortizacijske stopnje:

- zgradbe 5%

- računalniška oprema 50%

9. Družba oblikuje popravke vrednosti za obratna sredstva zaradi oslabitve za terjatve, ki jih dolžniki

prerekajo ter za terjatve, ki niso plačane v roku 90 dni po zapadlosti. Družba je v letu 2021 oblikovala

popravek vrednosti terjatev v znesku 10.834 EUR.

10. Družba 100-odstotno odpiše finančne in poslovne terjatve, ki so zastarane po obligacijskem

zakoniku.

11. Družba vsako leto preveri obračanje, uporabnost in unovčljivost zalog materiala, blaga ter

nedokončanih in gotovih proizvodov. V poslovnem letu 2021 družba ni odpisovala zalog.

12. Družba je v letu 2021 imela stroške po pogodbi o poslovodenju v višini 3.282 EUR.

13. Razčlenitev stroškov po funkcionalnih skupinah (v EUR):

- stroški splošnih dejavnosti (nabave, prodaje, razvoja in uprave): 37.349

14. Naložbe v deleže odvisnih in pridruženih družb so ovrednotene po nabavni vrednosti.

15. Družba nima naložb v odvisne in pridružene družbe.

16. Družba finančne naložbe v netržne finančne instrumente vrednoti po modelu nabavne vrednosti,

finančne naložbe v tržne finančne instrumente oziroma finančne instrumente, pri katerih vhodne

informacije prihajajo iz delujočega trga, vrednoti po modelu poštene vrednosti preko kapitala.

Sprememba rezerv, nastalih zaradi vrednotenja kratkoročnih finančnih naložb po pošteni vrednosti, v

letu 2021 ni vplivala na poslovni izid družbe.

Rezerve, nastale zaradi vrednotenja kratkoročnih finančnih naložb po pošteni vrednosti, so se v

letu 2021 povečale iz 430.547 EUR za 440.674 EUR in na bilančni presečni dan znašajo 871.221 EUR.

17. Družba na bilančni presečni dan izkazuje finančne naložbe v kratkoročna posojila posojilojemalcem,

v skupnem znesku 360.000 EUR.

Dana posojila so dana s fiksno obrestno mero in niso izpostavljena tveganju spremembe obrestnih mer.

Dana posojila so izpostavljena kreditnemu tveganju v višini odobrenega posojila.

18. Terjatve in obveznosti do tujine so na bilančni presečni dan preračunane po srednjem tečaju

Banke Slovenije.

19. Družba v letu 2021 ni pridobivala lastnih poslovnih deležev. Družba ima na bilančni presečni dan lastni

poslovni delež v višini 241.345 EUR.

20. Družba je pri Deželni banki Slovenije d.d. dne 04.02.2008 pridobila dolgoročni kredit po pogodbi

3/08-DK/ŠO v znesku 500.000 EUR, ki ga je v letu 2017 podaljšala in katerega zadnji obrok

zapade v plačilo dne 31.12.2024. Na bilančni presečni dan znašajo obveznosti iz omenjenega kredita

14.702 EUR. Dolg se obrestuje po variabilni obrestni meri 3M-Euribor + 3,65% letno.

Družba je pri bančnem kreditu izpostavljena tveganju spremembe referenčne obrestne mere Euribor.

21. Družba ni izdala delnic.

22. Bilančni dobiček leta 2021 je bil ugotovljen takole (v EUR):

Čisti poslovni izid poslovnega leta: 479.115

Preneseni dobiček: 643.128

Bilančni dobiček: 1.122.244

23. Predlog razporeditve bilančnega dobička:

Direktorica družbe bo skupščini predlagala, da ostane bilančni dobiček nerazporejen.

24. Za poslovno leto 2021 je družba v izkazu poslovnega izida ugotovila čisti dobiček 479.115 EUR.

Če bi prevrednotila kapital s stopnjo rasti cen življenjskih potrebščin (4,9%) za leto 2021, bi izkazala

čisti dobiček (brez upoštevanja vpliva na obračun davka od dohodka pravnih oseb) v višini 425.443 EUR.

25. Družba je po stanju na dan 31.3.2021 oddelila del sredstev in obveznosti do virov sredstev

z ustanovitvijo nove družbe MATIS nepremičnine, d.o.o., ki je bila v sodni register vpisana

dne 14.10.2021, s čimer je na novo družbo prenesla nepremičninsko dejavnost.