RP ALFA, upravljanje premoženja, d.o.o.Finance in poslovna tveganja

V skladu z določbami Zakona o gospodarskih družbah (ZGD-1) in Slovenskih računovodskih

standardov (SRS) - od 1 do 30, dajemo vsebinska razkritja po sklopih:

1. RAČUNOVODSKE USMERITVE

Poslovne knjige se vodijo v skladu z ZGD-1 in sprejetimi SRS. Družba uporablja predpisan kontni

okvir za gospodarske družbe.

Računovodski izkazi so sestavljeni na podlagi predpostavke o časovni neomejenosti poslovanja,

o dosledni stanovitnosti, upoštevanju nastanka poslovnega dogodka, ter načelu resnične

vrednosti.

Izbrane in uporabljene računovodske usmeritve so zasnovane na temeljnih računovodskih

predpostavkah: na previdnosti, prednosti vsebine pred obliko in pomembnosti.

Družba je uporabila pri merjenju posameznih postavk v računovodskih izkazih na dan 31.12.2021 in za leto 2021, ki se je končalo z navedenim datumom, naslednje računovodske usmeritve:

- neopredmetena osnovna sredstva se izkazujejo po nabavnih vrednostih in se enakomerno

časovno amortizirajo glede na ocenjeno dobo koristnosti; največ do davčno priznane amortizacijske stopnje;

- naložbene nepremičnine se vrednotijo po nabavni vrednosti in se enakomerno časovno

amortizirajo glede na ocenjeno dobo koristnosti; največ do davčno priznane amortizacijske stopnje;

- opredmetena osnovna sredstva se vodijo po nabavni vrednosti (nabavna vrednost in vsi

neposredni stroški) in se enakomerno časovno amortizirajo glede na ocenjeno dobo koristnosti; največ do davčno priznane amortizacijske stopnje;

- dolgoročne finančne naložbe vseh vrst se izkazujejo po nabavni vrednosti;

- terjatve vseh vrst se izkazujejo z zneski, ki izhajajo iz ustreznih listin ob predpostavki, da bodo

poplačane;

- zastarane terjatve so odpisane po zakonu;

- finančne naložbe se ob začetku izkazujejo po nabavni vrednosti;

- obveznosti do virov sredstev se izkazujejo v polnih vrednosti brez popravkov;

- čisti prihodki od prodaje sestavljajo prodajne vrednosti prodanega blaga in storitev ter materiala

od pogojem, če je realno pričakovati, da bodo poplačane;

- finančni in drugi prihodki se izkazujejo z zneski iz ustreznih dokumentov in povečujejo poslovni

zid družbe;

- poslovni odhodki se izkazujejo po izvirnih vrednostih (stroški materiala, storitev) ter

izvedenih - obračunanih vrednostih (stroški amortizacije, dela, odpisi vrednosti);

- finančni in drugi odhodki se izkazujejo z zneski iz ustreznih dokumentov in zmanjšujejo poslovni

izid družbe;

- tečajne razlike so vključene v izkaz poslovnega izida kot finančni odhodki in prihodki; vse terjatve

in obveznosti izkazane v tuji valuti so preračunane v evrsko protivrednost po veljavnem tečaju Banke Slovenije na dan bilance stanja.

2. KAPITAL IN OBVEZNOSTI

- družba nima obveznosti, zavarovanih s stvarnim jamstvom.

- lastnih deležev družba nima;

- pridobivanja in odtujevanja lastnih poslovnih deležev v poslovnem letu 2021 ni bilo;

- obveznosti z rokom dospelosti, daljšim od 5 let - skupno, družba nima.

3. PRIHODKI IN ODHODKI

Družba v letu 2021 dosega 100 % svojih prihodkov z oddajanjem naložbenih nepremičnin v najem, večina odhodkov družbe nastaja iz naslova naložbenih nepremičnin.

Družba nima prihodkov iz naslova državnih pomoči za zajezitev ali odpravo posledic Covid-19.

4. PREDLOG KRITJA IZGUBE

Družba v letu 2021 izkazuje izgubo, ki se v celoti pokriva s prenesenimi dobički iz preteklih let.

5. ODDELITEV

Družba je nastala v letu 2021 z oddelitvijo od prenosne družbe Protim Ržišnik Perc d.o.o. (matična številka 1201573000) s presečnim datumom 31.7.2021. Družba je bila vpisana v sodni register 18.1.2022.

Po delitvenem načrtu prenosne družbe se je na novo družbo na dan obračuna oddelitve preneslo premoženje v skupni vrednosti 5.977.549,27 eur in sicer:

Poslovni delež prenosne družbe v družbi Ržišnik Perc d.o.o. (matična številka 550921100) v nominalni vrednosti 62.593,80 eur, kar predstavlja 30% delež v osnovnem kapitalu te družbe. Knjigovodska vrednost predmetnega poslovnega deleža je 465.000,00 eur;

Naložbena nepremičnina v gradnji v višini 2.712.549,27 eur;

Terjatve za kratkoročna posojila družbi RP Investicije d.o.o. (matična številka 2361060000) v višini 2.800.000,00 eur in sicer po Pogodbi o posojilu št 1/2020pr_rpi ter Pogodbi o posojilu št 1/2021pr_rpi;

Preneslo se je kapital in obveznosti:

Osnovni kapital v višini 100.000,00 eur;

Dolgoročne obveznosti v višini 1.003.907,74 eur, kar predstavljajo obveznosti do Sberbank d.d glede na stanje koriščenega dolgoročnega posojila štev. 240-51-168816;

Kratkoročne obveznosti do dobaviteljev v višini 847.050,36 eur;

Preneseni čisti dobiček v višini 4.026.591,17 eur.