TOK2, LOGISTIČNE STORITVE, D.O.O.Finance in poslovna tveganja

POJASNILA K IZKAZOM ZA PODJETJE TOK2 D.O.O.

RAZRED 0 - DOLGOROČNA SREDSTVA

PODJETJE JE V LETU 2025 POVEČALO VREDNOST OSNOVNIH SREDSTEV, SAJ JE NABAVILO AGREGAT IN TV ZA PISARNO TER KONEC LETA ŠE TOVORNO VOZILO ZA PREVOZE DO LUKE IN OSTALIH ŠPEDITERJEV PO KOPRU.

RAZRED 1 - KRATKOROČ. SREDSTVA IN AČR

TERJATVE DO KUPCEV V SLO SO SE PRIMERJAVI Z LETOM PREJ ZMANJŠALE, MEDTEM KO SO SE TERJATVE DO KUPCEV V TUJINI POVEČALE. V LETU 2025 STA SE VLOŽILI 2 IZVRŠBI ZA DVA KUPCA, KI STA OSTALA DOLŽNA IZ PRETEKLIH LET IN SO BILI ZNESKI DOLGA PRECEJ VISOKI. NA KONTU VARŠČIN OSTAJAJO VARŠČINE PLAČANE LUKI KOPER IN VARŠČINA ZA POSLOVNI PROSTOR. NA TERJATVAH DO DRŽAVE KONEC LETA OSTAJA TERJATEV ZA DDV ZA NOVEMBER IN DECEMBER, PA VPLAČANE AKONTACIJE DDPO. OSTAJA ODPRTA TUDI TERJATEV DO LASTNIKA. NA AČR JE ZAVAROVANJE ZA KOMBI, PREMOŽ.ZAV., DOMENA IN SPLETNA STRAN.

RAZRED 2 - KRATKOROČ. OBVEZNOSTI IN PČR

OBVEZNOSTI DO DOBAVITELJEV V SLO IN TUJINI SO SE V PRIMERJAVI Z LETOM PREJ POVEČALE S TEM, DA PODJETJE PRECEJ REDNO PLAČUJE DOBAVITELJEM. KONEC LETA 2025 SO OSTALE ODPRTE OBVEZNOSTI ZA DECEMBRSKO PLAČO IZPLAČANO V JANUARJU. ODPRT PA JE TUDI DAVEK NA DOBIČEK ZA LETO 2025. NA KONTU KRATKOROČ. POSOJIL JE ODPRTO POSOJILO DO TELEKOM-A ZA NAKUP TELEFONA IN TV NA OBROKE. OPRTE PA SO ŠE OBRESTI DO BANKE ZA KREDIT.

RAZRED 4 IN 7 - STROŠKI, ODHODKI IN PRIHODKI

KER JE PODJETJE STORITVENO, SAJ SE UKVARJA S ŠPEDITERSKO DEJAVNOSTJO SO TAKO VRSTE PRIHODKOV KOT STROŠKOV ENAKE IZ LETA V LETO. VEČINA POSLOVNIH PRIHODKOV JE OD PRODAJE ŠPEDITERSKIH IN LOGISTIČNIH STORITEV, S TEM DA JE PODJETJE V LETU 2025 IZJEMOMA IMELO TUDI PRIHODKE OD PRODAJE BLAGA IN TO KONTEJNERJA. MED ODHODKI SPET V LETU 2025 IZSTOPA NABAVNA VREDNOST BLAGA TO JE KONTEJNERJA. V LETU 2025 SO NASTALI TUDI ODHODKI ZA OBRESTI KREDITA. MED STROŠKI SO NAJNIŽJI STROŠKI MATERIALA, NAJVEČJI DEL PREDSTAVLJAJO STROŠKI STORITEV IN TO SO V NAJVEČJI MERI STROŠKI CESTNIH IN LADIJSKIH PREVOZOV. VELIK DEL STROŠKOV PREDSTAVLJAJO ŠE ŠPEDITERSKE, LUŠKE STORITVE IN STORITVE POMORSKIH AGENCIJ TER STROŠKI SKLADIŠČENJA IN PREGLEDI VOZIL V LUKI KOPER. KER PODJETJE NIMA LASTNIH PROSTOROV AMPAK POSLUJE V NAJETIH IMA ŠE VIŠJI ZNESEK STROŠKOV ZA NAJEM POSLOVNEGA PROSTORA. OSTALI STROŠKI SO ŠE PROVIZIJE BANKE, ZAVAROVANJA, RAČUNALNIŠKE IN RAČUNOVODSKE STORITVE. MANJŠI SO ŠE STROŠKI TELEFONA IN POŠTE. V LETU 2025 PA IZSTOPAJO ŠE STROŠKI REGISTRACIJE NOVO NABAVLJENEGA TOVOR.VOZILA, KI JIH DRUGAČE NI. AMORTIZACIJA JE NEKOLIKO VIŠJA OD PRETEKLEGA LETA PRAV TAKO PLAČE ZAPOSLENIH, KER JE BIL V PRETEKLEM LETU EDEN OD ZAPOSLENIH ZAPOSLEN LE 9 MESECEV. MED OSTALIMI STROŠKI SO NAJVIŠJI STROŠKI STROŠKI ZA CARINSKE DAJATVE PRI UVOZIH, NEKAJ JE ŠE SODNIH, UPRAVNIH IN CESTNIH TAKS. PRIHODKI, ODHODKI IN STROŠKI SO BILI SICER NIŽJI V PRIMERJAVI Z LETOM PREJ, DOBIČEK PA SKORAJ ENAK, MOGOČE MALENKOST VIŠJI.

RAZRED 9 - DOLGOROČ OBVEZNOSTI IN DOLGOROČ REZERVACIJE

OSNOVNI KAPITAL IN ZAKONSKE REZERVE SE NISO SPEMENILE. PODJETJE JE POSLOVALO Z DOBIČKOM OD KATEREGA BO PLAČALO DAVEK, ČISTI DOBIČEK BO OSTAL NERAZPOREJEN. V LETU 2025 STA NASTALI DVE DOLGOROČNI OBVEZNOSTI, KI JIH PREJ NI BILO IN SICER ZA DOLGOROČNI KREDIT DO BANKE IN DOLGOROČNA OBVEZNOST ZA  LEASING ZA NABAVO TOVORNEGA VOZILA  PRAV TAKO DO BANKE.

POJASNILA PRIPRAVILA RAČUNOVODJA CERKVENIK FONDA TAMARA                                                                               DIREKTOR JAKOMIN SAŠA