TU-VAL PROIZVODNJA IN TRGOVINA D.O.O.Finance in poslovna tveganja

RAZKRITJA K IZKAZOM za leto 2025

Vsi zneski so v evrih.

Računovodsko poročilo izkazuje resničen in pošten prikaz premoženja in obveznosti družbe, njenega finančnega položaja in poslovnega izida. Naši računovodski izkazi so skladni določili osmega poglavja ZGD-1 in SRS (2024).

1. Sprejete računovodske usmeritve

Opredmetena osnovna sredstva in naložbene nepremičnine vrednotimo po modelu nabavne vrednosti. Neopredmetena sredstva so izkazana po neodpisani nabavni vrednosti. Odpisovanje osnovnih sredstev se izvaja na podlagi metode enakomernega časovnega amortiziranja.

Finančne naložbe izkazujemo po nabavni vrednosti.

Terjatve izkazujemo kot izhajajo iz ustreznih listin, popravek vrednosti spornih in dvomljivih terjatev se oblikuje na podlagi proučitve posamezne terjatve.

Zaloge vodimo po nabavni vrednosti. Zmanjšanje zalog vrednotimo z uporabo metode FIFO.

Odloženih terjatev za davke in odloženih obveznosti za davke kot tudi rezervacije za jubilejne nagrade in odpravnine ob upokojitvi ne izkazujemo.

Dolgove do različnih upnikov izkazujemo po vrednosti, kot izhaja iz knjigovodskih listin in so še neporavnane na bilančni presečni dan.

Prihodke izkazujemo kot so izkazani na podlagi izdanih računov za opravljene storitve in dobave blaga, pa tudi če računi zanje še niso izdani, če so izpolnjeni pogoji za njihovo pripoznanje.

Poslovni odhodki se izkazujejo ob upoštevanju temeljne računovodske predpostavke nastanka poslovnega dogodka. Odhodke za prodano blago izkažemo, ko so izpolnjeni pogoji za pripoznanje prihodkov iz prodaje blaga.

Finančne odhodke izkazujemo na podlagi obračunanih obresti in tečajnih razlik.

Družba ni odobrila posojil poslovodstvu, članom nadzornih organov ali drugim, za katere ne velja tarifni del kolektivne pogodbe.

2. Dolgovi

Družba nima dolgov z zapadlostjo več kot 5 let.

Vrsta obveznosti (znesek iz bilance stanja)

Dolgoročne obveznosti v višini 245.081,33EUR

- od tega finančne v višini 11.497,67 EUR

- od tega poslovne 12.583,66 EUR

Kratkoročne obveznosti v višni 249.940,84 EUR

- od tega finančne v višini 11.315,76 EUR

- od tega poslovne v višini 238.625,08 EUR

Zabilančne obveznosti /

Družba nima obveznosti zavarovane s stvarnim jamstvom.

3. Zabilančna sredstva in obveznosti

Družba ne izkazuje zabilančnih sredstev in obveznosti.

4. Kapital, lastni deleži, rezerve

Kapitalske rezerve v poročajočem letu niso bile oblikovane niti odpisane.

Družba v letu 2025 ni dodatno oblikovala rezerv iz dobička niti jih ni zmanjševala.

Družba nima lastnih deležev in jih v letu 2025 ni pridobila ali odtujila.

5. Prihodki in odhodki izjemnega pomena

Čisti prihodki od prodaje so izkazani po zaračunani prodaji ter jih sestavljajo:

- prihodki od prodaje proizvodov in storitev na domačem trgu v višini 19.267,09 EUR

- prihodki od prodaje proizvodov in storitev na tujem trgu v višini 153.516,94 EUR

-prihodki od prodaje trgovskega blaga in mat. doma v višini 402.710,18 EUR

-prihodki od prodaje trgovskega blaga in mat. na tujem trgu v višini 3.691.673,46 EUR

-refundacije ZZZS v višini 7.518,82 EUR

-subvencije v višini 6.500,00 EUR

-prihodki od oddajajanja posl. prostorov v najem : 53.120,07 EUR

Najpomembnejši stroški blaga in materiala so sestavljeni iz:

- nabavne vrednosti prodanega materiala in blaga v višini 2.483.120,98 EUR

- stroški materiala v višini 157.462,96 EUR

- stroškov energije v višini 23.866,82 EUR

Najpomembnejši stroški storitev so:

- stroški storitev pri izdelavi v višini 106.780,42 EUR

- stroški vzdrževanja v višini 31.062,84 EUR

- stroški transportnih storitev v višini 98.355,71 EUR

- stroški intelektualnih storitev v višini 76.459,48 EUR

- stroški najemnin 25.523,35 EUR

6. Predlog razporeditve dobička ali obravnavanja izgube ter razporeditev dobička ali obravnavanje izgube

Ugotovljeni dobiček poslovnega leta ostaja nerazporejen in na volji družbi za nadaljnjo rast in poslovanje.

Domžale, 12.03.2026 Uroš Oven, direktor