VODIŠEK, GOSTINSKO IN TRGOVSKO PODJETJE D.O.O.Finance in poslovna tveganja

Glavna dejavnost družbe je dejavnost hotelov in podobnih nastanitvenih dejavnosti. Računovodsko poročilo izkazuje resničen in pošten prikaz premoženja in obveznosti družbe, njenega finančnega položaja in poslovnega izida. Naši računovodski izkazi so skladni določili osmega poglavja ZGD-1 in SRS (2024).

Sprejete računovodske usmeritve

Opredmetena osnovna sredstva in naložbene nepremičnine vrednotimo po modelu nabavne vrednosti. Neopredmetena sredstva so izkazana po neodpisani nabavni vrednosti. Odpisovanje osnovnih sredstev se izvaja na podlagi metode enakomernega časovnega amortiziranja.

Finančne naložbe izkazujemo po nabavni vrednosti.

Terjatve izkazujemo kot izhajajo iz ustreznih listin, popravek vrednosti spornih in dvomljivih terjatev se oblikuje na podlagi proučitve posamezne terjatve.

Zaloge vodimo po nabavni vrednosti in na bilančni presečni dan po ocenjeni čisti iztržljivi vrednosti, v kolikor je ta nižja od začetno pripoznane. Zmanjšanje zalog vrednotimo z uporabo metode drsečih povprečnih cen.

Odložene terjatve za davke in odložene obveznosti za davke izkazujemo na podlagi podatkov iz obračuna DDPO.

Dolgove do različnih upnikov izkazujemo po vrednosti, kot izhaja iz knjigovodskih listin in so še neporavnane na bilančni presečni dan.

Prihodke izkazujemo kot so izkazani na podlagi izdanih računov za opravljene storitve in dobave blaga, pa tudi če računi zanje še niso izdani, če so izpolnjeni pogoji za njihovo pripoznanje, t.j. ko smo na kupca prenesli vsa pomembna tveganja in koristi, ki izhajajo iz lastništva; verjetno je, da bodo gospodarske koristi, povezane s poslom, pritekale v podjetje; znesek prihodkov je možno zanesljivo oceniti. Kadar ocenjujemo, da prejemki ne bodo uresničeni, terjatve ustrezno popravimo, razen kadar gre za obresti, za katere tudi glavnica ni poravnana – le te pripoznamo med prihodki šele, ko je dvom o plačilu odpravljen.

Poslovni odhodki se izkazujejo ob upoštevanju temeljne računovodske predpostavke nastanka poslovnega dogodka. Odhodke za prodano blago izkažemo, ko so izpolnjeni pogoji za pripoznanje prihodkov iz prodaje blaga. Finančne odhodke izkazujemo na podlagi obračunanih obresti, tečajnih razlik in eventualnih slabitev ali izgub iz odprave finančnih naložb.

Finančne naložbe izkazujemo po nabavni vrednosti. Naložbe v delnice nimamo.

Predujme in posojila, ki bi jih družba odobrila članom poslovodstva, članom nadzornega sveta, drugim delavcem družbe in zaposlenim na podlagi pogodbe, za katero ne velja tarifni del kolektivne pogodbe nimamo

Dana poroštva na 31.12. nimamo

Odpisov smo izvedli v višini 14.609,80€ in odpustov obveznosti nimamo

Članom nadzornega sveta, direktorju in lastniku nismo izplačevali posojil in predujmov kot tudi ne drugim delavcem družbe in zaposlenim na podlagi pogodbe, za katero ne velja tarifni del kolektivne pogodbe.

Stanje danih posojil in predujmov na 31.12. in finančni pogoji nimamo

Dana poroštva na 31.12 nimamo

Dolgovi

Družba ima obveznosti z rokom dospelosti daljšim od pet let

OTP BANKA d.d.

474.999,88

SLOVENSKI PODJETNIŠKI SKLAD

28.649.00

Zabilančna sredstva in obveznosti

Na nepremičnini KO 2605 parcela 1570/116 (ID 4006082) je vknjižena hipoteka  višina terjatve 1.250.000,00, valorizacija obresti vsota 6 mesečnega euribora + 0,75% letno, dospelost na določen dan, datum dospelosti 20.12.2032 v korist OTP BANKA, d.d.;

Na nepremičnini KO 2605 parcela 1570/117 (ID 488557) je vknjižena hipoteka  višina terjatve 1.250.000,00, valorizacija obresti vsota 6 mesečnega euribora + 0,75% letno, dospelost na določen dan, datum dospelosti 20.12.2032 v korist OTP BANKA, d.d.

Kapital, lastni deleži, rezerve

Kapitalske rezerve v poročajočem letu niso bile oblikovane niti odpisane. Družba nima lastnih deležev.

Prihodki in odhodki izjemnega pomena

Med prihodki so za našo družbo najpomembnejši prihodki iz opravljenih storitev:

2025                          2024

Čisti prihodki oz prodaje storitev                     1.743.405,00       1.108.395,90

Čisti prihodki iz najemnin                                    16.438,52                  9.900,00

Prihodki iz refundacij plač                                         757,49

Subvencije, dotacije ipd                                       22.313,11

Drugi poslovni prihodki                                             152,44                     433,56

Skupaj poslovni prihodki                                   1.783.071,56          1.118.729,46

Razčlenitev odhodkov materiala, blaga in storitev:

2025                 2024

Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala

Stroški porabljenega materiala                                                          202.255,63          262.484,69

Stroški storitev                                                                                      400.080,12        369,.426,33

Stroški blaga, materiala in storitev skupaj                                        602.340,75          631.911,02

Predlog razporeditve dobička ali obravnavanja izgube ter razporeditev dobička ali obravnavanje izgube

Ugotovljeni dobiček poslovnega leta ostane nerazporejen.

Povprečno število zaposlenih izračunano na podlagi delovnih ur za leto 2025 znaša 9,63